中国人民银行关于调整银行缴存款范围的通知

https://www.cnpension.net    2016-10-15 17:18    中国养老金网
中国人民银行
发布文号: 银发[2002]194号

中国人民银行各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行、深圳市中心支行,中国农业发展银行、各国有独资商业银行、股份制商业银行:
  为适应银行业务的发展和银行会计制度改革的需要,确保各银行准确足额划缴存款,人民银行调整确定了各有关银行应纳入缴存款范围的会计科目(见附件)。现予印发,自2002年7月起执行。
  城市商业银行的缴存款范围不变。

二○○二年六月二十五日

附件:银行缴存款范围
一、中国农业发展银行缴存款范围
  一般存款
  401粮油企业基本存款
  402粮油企业应付利息存款
  403粮油企业收购资金存款
  404粮油企业财务资金存款
  405棉花企业基本存款
  406棉花企业应付利息存款
  407棉花企业收购资金存款
  408粮油企业财务资金存款
  432其他专储企业基本存款
  433其他专储企业应付利息存款
  434其他专储企业收购资金存款
  435其他专储企业财务资金存款
  409国家储备粮油补贴存款
  410其他专项存款
  411棉花补贴存款
  412粮食风险基金存款
  413其他活期存款
  414单位定期存款
二、中国工商银行缴存款范围
  财政存款
  2320代理财政性业务资金
  一般存款
  2010单位活期存款
  2020单位定期存款
  2021单位通知存款
  2030活期储蓄存款
  2060定期储蓄存款
  2110银行卡存款
  2170其他活期存款
  2190特种活期存款
  2191特种定期存款
  2192特种通知存款
  2195机关团体活期存款
  2196机关团体定期存款
  2197机关团体通知存款
  2198财政预算外存款
  2240保险公司存款
  2241保险公司定期存款
  2321代理业务资金
  2912委托贷款资金(减:1960委托贷款)
三、中国农业银行缴存款范围
  财政存款
  884中央预算收入
  885地方预算存款
  887待结算财政款项
  848代发行国家投资债券(减:768兑付国家债券本息款项)
  849代发行国库券款项(减:768兑付国家债券本息款项)
  一般存款
  871工业企业存款
  872商业企业存款
  873农业存款
  874乡镇企业存款
  875行政事业单位住房基金存款
  876保险公司存款
  801其他活期存款
  803单位金穗卡
  804单位通知存款
  805定期存款
  806个人金穗卡
  810活期储蓄存款
  835定活两便储蓄存款
  815个人通知存款
  816整存整取储蓄存款
  817零存整取储蓄存款
  818整存零取储蓄存款
  819存本取息储蓄存款
  814教育储蓄存款
  881机关团体存款
  882特种存款
  883特种事业存款
  889特种企业存款
  886财政预算外存款
  888单位财政性定期存款
  812其他财政性存款
  847委托及代理负债业务(减:767委托及代理资产业务)
四、中国银行缴存款范围
  财政存款
  8530代收款项(代收国债款项)
  8535代结算财政款
  一般存款
  8090单位活期存款(减:8331临时存款)
  8210单位定期存款
  8260活期储蓄存款
  8271公司卡备付金
  8272个人卡备付金
  8280定期储蓄存款
  8530代收款项(除代结算财政款、代收国债款外的其他代收款项)
五、中国建设银行缴存款范围
  财政存款
  2410待结算财政存款
  298010代理发行国家债券款项(减:198010代理兑付国家债券)
  299010代理兑付国家债券资金(减:198010代理兑付国家债券)
  一般存款
  2210工业活期存款
  2211农业活期存款
  2212建筑业活期存款
  2213商业活期存款
  2214房地产业活期存款
  2215服务业活期存款
  2216公共企业活期存款
  2217个体户活期存款
  2218保险公司存款
  2240代理中央财政拨付资金存款
  2241代理地方财政拨付资金存款
  2259代理其他业务存款
  2260特种存款
  2261机关团体存款
  2269其他活期存款
  2272单位信用卡存款
  2273单位通知存款
  2280单位定期存款
  2310活期储蓄存款
  2320个人信用卡存款
  2321个人通知存款
  2322定活两便储蓄存款
  2330整存整取储蓄存款
  2331零存整取储蓄存款
  2332存本取息储蓄存款
  2333整存零取储蓄存款
  2334教育储蓄存款
  2420财政性活期存款
  2930政府部门委托贷款基金(减:1930政府部门委托贷款)
  2950企事业单位委托贷款基金(减:1950企事业单位委托贷款)
  2960委托贷款基金(减:1960委托贷款)
  298020代理发行企业债券款项(减:198020代理兑付企业债券)
  299020代理兑付企业债券资金(减:198020代理兑付企业债券)
  298099代理发行其他债券款项(减:198090代理兑付其他债券)
  299099代理兑付其他债券资金(减:198090代理兑付其他债券)
六、交通银行缴存款范围
  财政存款
  222财政存款
  561国库券发行(轧差后贷方余额)
  一般存款
  201活期存款
  204特种存款
  205定期存款
  210单位信用卡存款
  211活期储蓄存款
  215定期储蓄存款
  220个人信用卡存款
  221机关团体存款
  225住房基金存款
  421信托存款
  431委托存款(减:331委托贷款)
  432房地产委托存款(减:322房地产委托贷款)
  442代理债券资金(减:342代理证券)
  531活存透支(贷方余额)
七、中信实业银行缴存款范围
  财政存款
  269代售国债
  279暂收国债款项
  285待结算财政款项
  一般存款
  20501开放式基金款项-机构认购款项
  20502开放式基金款项-个人认购款项
  206公司内部存款
  212社保基金存款
  221工业企业活期存款
  222商业企业活期存款
  223外贸、外事企业活期存款
  224三资企业活期存款
  225外国驻华机构活期存款
  226其他活期存款
  227银行卡存款(减:22711单位信用卡保证金存款、22712个人信用卡保证金存款)
  228私营企业及个体户存款
  229个人结算存款
  231财政性存款
  232部队存款
  233保险公司存款
  235境内居民活期储蓄存款
  236境外居民活期储蓄存款
  237保值储蓄存款
  239通知存款
  240单位定期存款
  241外国驻华机构定期存款
  242三资企业定期存款
  244境内居民定期储蓄存款
  245境外居民定期储蓄存款
  246个人大额可转让定期存单
  247企业大额可转让定期存单
  249委托存款(减:149委托贷款)
  251看管账户存款
  253资金管理存款(减:155代客资金管理资产)
  255代理发行债券
八、中国光大银行缴存款范围
  财政存款
  3322财政存款
  3460待结算财政存款
  3461代理财政库款
  一般存款
  3301活期存款
  3302定期存款
  3331企业大额可转让定期存单
  3333委托存款(减:3141委托贷款)
  3336特种存款
  3345活期储蓄存款
  3346定期储蓄存款
  3347个人大额可转让定期存单
  3348定期保值储蓄存款
  3466阳光卡存款
  3465证券负债
  其中 34652代发行证券款(减:31232代发行证券)
     34653代兑付债券款(减:31233代兑付债券)
九、华夏银行缴存款范围
  财政存款
  8490代收国家债券款(减:6490兑付国库券本息款项)
  3410待结算财政款项(贷方余额)
  一般存款
  8010工业存款
  8030物资供销企业存款
  8040商业存款
  8080集体企业存款
  8100私营和个体存款
  8120自筹基建资金存款
  8130专用基金存款
  8190其他存款
  8290大面额存款证
  8300单位定期存款
  8310定期储蓄存款
  8330活期储蓄存款
  8360外贸外事存款
  8390三资企业存款
  8500代理发行证券
  8520机关团体预算存款
  8530机关团体一般存款
  8510代购证券款(减:6640代理证券)
  8630代售证券款(减:6640代理证券)
  8550代发行证券款(减:6640代理证券)
  8570代兑付债券款(减:6640代理证券)
  8560委托存款(减:6560委托贷款、6570委托投资)
十、中国民生银行缴存款范围
  财政存款
  280待结算财政款项
  一般存款
  220国有企业存款
  221民营企业存款
  222三资企业存款
  223集体企业存款
  224其他存款
  225信用卡存款
  226单位定期存款
  227基金存款
  228公积金存款
  229财政性存款
  230活期储蓄存款
  231定期储蓄存款
  232定活两便储蓄存款
  238住宅储蓄存款
  243委托基金(减:143委托贷款)
  262应付代理证券款(减:162代理发行证券、163代理兑付证券)
   十一、招商银行缴存款范围
  财政存款
  2212预算内财政存款
  269待结算财政款项
  一般存款
  201活期存款
  202保险公司存款
  204部队存款
  205定期存款
  208个人结算存款
  211活期储蓄存款
  215定期储蓄存款
  2171公司卡备付金存款
  2172个人卡备付金存款
  220委托贷款基金(减:120委托贷款)
  2211一般财政性存款
十二、福建兴业银行缴存款范围
  财政存款
  2721530代发行国债款(减:1421456代发行国债)
  2721531承销代发行国债款(减:1421455承销代发行国债)
  2211811预算存款
  2911830代结算财政款项
  2911831代收单位购买国库券款
  2911832代收个人购买国库券款(减:1911836兑付国家债券本息款项)
  2911842代收国家其他证券款项(减:1911836兑付国家债券本息款项)
  一般存款
  2011011工业企业存款
  2011012物资供销企业存款
  2011013商业企业存款
  2011014其他企业存款
  2011015住房基金存款
  2011021集体及合作企业存款
  2011022私营企业及个体户存款
  2011111自筹基建资金存款
  2011112建设单位存款
  2011522单位其他存款
  2011523单位通知存款
  2011524单位协定存款
  2011525其他活期存款
  2011526特种存款
  2011527特种事业存款
  2011528特种企业存款
  2011521单位定期存款
  2111221活期储蓄存款
  2111231定活两便储蓄存款
  2111232个人通知存款
  2151211定期储蓄存款
  2151212保值定期储蓄存款
  2151214大额可转让定期存款
  2011301外事外贸企业存款
  2011304三资企业存款
  2131412委托存款
  1161414委托贷款基金(减:1161413委托贷款及投资)
  2011433代理收付业务
  2321727保险公司存款
  2711537代理兑付债券资金
  2711534代理发行债券资金
  2211812财政性存款
  2211813单位财政性定期存款
十三、广东发展银行缴存款范围
  财政存款
  237待结算财政款项
  238地方财政库存款
  一般存款
  218信用卡备用金存款
  221财政性存款
  222活期存款
  223短期定期存款
  224长期定期存款
  225通知存款
  226信托存款
  227委托存款(减:128委托贷款)
  228活期储蓄存款
  229定期储蓄存款
  230住房专项储蓄
  231大额可转让定期存单
  236保险公司存放
  239财政预算外存款
  261代发行证券款(减:152代发行证券)
  262代兑付债券款(减:153代兑付债券)
  263代售证券款(减:154代售证券)
  264代购证券款(减:155代购证券)
十四、深圳发展银行缴存款范围
  财政存款
  2211财政预算内存款
  417待结算财政款项(贷方余额)
  一般存款
  201活期存款
  202发展卡存款
  203部队存款
  205定期存款
  211活期储蓄存款
  215定期储蓄存款
  216其他定期储蓄存款
  2212财政预算外存款
  2213机关团体存款
  222委托存款(减:125委托贷款、144委托投资)
  223信托存款
  291代发行证券款(减:172代发行证券)
  292代兑付证券款(减:173代兑付债券)
  293代售证券款(减:174代售证券)
  294代购证券款(减:175代购证券)
十五、上海浦东发展银行缴存款范围
  财政存款
  2200待结算财政款项
  2220财政预算内存款
  一般存款
  2010活期存款
  2030住房基金
  2050定期存款
  2110活期储蓄存款
  2150定期储蓄存款
  2210财政预算外存款
  2910委托贷款基金(减:1906委托贷款)
  2907代理社会保险资金
  2909其他委托代理业务资金(减:1909其他委托代理业务占款)

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